1098-Tフォームを オンラインで作成

1098-Tフォームとは？

1098-Tフォーム（Tuition Statement）は、対象となる授業料や関連費用を年間に支払った学生に対して、適格な教育機関が送付するIRSの情報申告書です。

学生（または扶養親族として申告する人）は、American Opportunity CreditやLifetime Learning Creditなどの教育に関する税額控除を申請するためにこれを使用します。

1098-Tは何に使われますか？

• 年間に請求または支払われた、対象となる授業料と関連費用を報告します。
• 学生が支払った金額を減額した奨学金を報告します。
• 教育に関する税額控除を申請する際の根拠となります。

どのような情報が必要ですか？

• 学校の名称、住所、EIN（雇用者識別番号）。
• 学生の氏名、住所、識別番号。
• 支払われた対象授業料と関連費用の合計額。
• 受け取った奨学金。

1098-Tの各欄は何を意味しますか？

• 欄1：対象となる授業料と関連費用として受け取った支払い。
• 欄4：前年分の調整額。
• 欄5：奨学金。
• 欄8：学生が少なくとも半分以上の履修単位で在籍していたかどうか。
• 欄9：学生が大学院生であったかどうか。

1098-Tの記入方法

• 学校の名称、住所、EINを入力します。
• 学生の氏名、住所、識別番号を入力します。
• 欄1：受け取った対象授業料と関連費用を入力します。
• 欄5：受け取った奨学金を入力します。
• 学生の在籍状況に該当する場合は、欄8と欄9にチェックを入れます。

エディターが項目ごとに案内するので、ダウンロード前にすべての入力内容を確認できます。

誰が発行する必要がありますか？

適格な教育機関は通常、年間に対象授業料を支払ったすべての学生に対して1098-Tを送付します（例外に該当する場合を除く）。

1098-Tの提出期限はいつですか？

学校は通常、翌年の1月31日までに学生用の控えを送付します。

白紙の1098-Tはどこで入手できますか？

このページに読み込まれているフォームは、現在の公式IRS改訂版であり、すぐに記入してダウンロードできます。